① 股份公司究竟是怎麼發行股票的
企業申請公開發行股票，按照下列程序辦理：
1.申請人提出發行申請
申請人聘請會計師事務所、資產評估機構、律師事務所等專業性機構，對其資信、資產、財務狀況進行審定、評估和有關事項出具法律意見書後，按照隸屬關系，分別向省、自治區、直轄市、計劃單列市人民政府（以下簡稱地方政府）或者中央企業主管部門提出公開發行股票的申請；
2.地主政府審批
在國家下達的發行規模內，地方政府對地方企業的發行申請進行審批，中央企業主管部門在與申請人所在地方政府協商後，對中央企業的發行申請進行審批；地方政府、中央企業主管部門應當自收到發行申請之日起30個工作日內做出審批決定，並抄報證券委；
3.證監會復審
被批準的發行申請，送證監會復審，證監會將在收到復審申請之日起20個工作日內出具復審意見書，並將復審意見書抄報證券委，經證監會復審同意的，申請人應當向證券交易所上市委員會提出申請，經上市委員會同意接受上市，方可發行股票。
② 股份有限公司 怎麼樣可以發行股票呢
發行股票的要求是很高的，必須得到中國證監會的核准。具體的就不去粘貼過來了，最低的發行後股本需要達到3000萬股。然後主板的公司發行前必須連續3年盈利，營業額及利潤都要在幾千萬元以上，你說的大股東一般是發起人，一般是以資產折股的。
通俗的講就是一個公司經營得很成功，然後覺得規模小了點，需要發行一些股票籌集更多的資金加快發展。然後原來的大股東以原來的資產摺合多少股，小股東們就在發行的時候看好公司的話就買一點。
③ 非上市公司的股份有限公司是怎麼發行股票的
股份制改革
反正不是公開發行 上市公司是屬於公開發行
非上市公司 達到標准達到要求的 可以申請代辦股份轉讓
另外 還有一種是公司設立的時候 就是按股份制公司成立的 多人集資 按股份制公司經營
④ 非上市的股份有限公司如何發行股票呢
發行條件
（一）公司的生產經營符合國家產業政策； （二）公司發行的普通股只限一種，同股同權； （三）發起人認購的股本數額不少於公司擬發行的股本總額的百分之三十五； （四）在公司擬發行的股本總額中，發起人認購的部分不少於人民幣三千萬元，但是國家另有規定的除外； （五）向社會公眾發行的部分不少於公司擬發行的股本總額的百分之二十五，其中公司職工認購的股本數額不得超過擬向社會公眾發行的股本總額的百分之十；公司擬發行的股本總額超過人民幣四億元的，證監會按照規定可酌情降低向社會公眾發行的 部分的比例，但是，最低不少於公司擬發行的股本總額的百分之十五； （六）發行人在近三年內沒有重大違法行為； （七）證券委規定的其他條件。
編輯本段相關法規
股票發行與交易管理暫行條例（節選股票的發行部分） 第二章 股票的發行 第七條 股票發行人必須是具有股票發行資格的股份有限公司。前款所稱股份有限公司， 包括已經成立的股份有限公司和經批准擬成立的股份有限公司。 第八條 設立股份有限公司申請公開發行股票，應當符合下列條件： （一）其生產經營符合國家產業政策； （二）其發行普通股限於一種，同股同權； （三）發起人認購的股本數額不少於公司擬發行的股本總額的百分之三十五； （四）在公司擬發行的股本總額中，發起人認購的部分不少於人民幣三千萬元，但是國 家另有規定的除外； （五）向社會公眾發行部分不少於公司擬發行的股本總額的百分之二十五，其中公司 職工認購的股本數額不得超過擬發行社會公眾發行的股本總額的百分之十；公司擬發行的股本 總額超過人民幣四億元的，證監會按照規定可以酌情降低向社會公眾發行的部分的比例，但 是最低不少於公司擬發行的股本總額的百分之十； （六）發起人在近三年內沒有重大違法行為； （七）證券委規定的其他條件。 第九條 原有企業改組設立股份有限公司申請公司發行股票，除應當符合本條例第八條所 列條件外還，還應當符合下列條件： （一）發行前一年末，凈資產在總資產中所佔比例不低於百分之三十，無形資產在凈資 產中所佔比例不高於百分之二十，但是證券委另有規定的除外； （二）近三年連續盈利。 國有企業改組設立股份有限公司公開發行股票的，國家擁有的股份在公司擬發行的股本 總額中所佔的比例由國務院或者國務院授權的部門規定。 第十條 股份有限公司增資申請公開發行股票，除應當符合本條例第八條和第九條所列條 件外，還應當符合下列條件： （一）前一次公開發行股票所得資金的使用與其招股說明書所述的用途相符，並且資金 使用效益良好； （二）距前一次公開發行股票的時間不少於十二個月； （三）從前一次公開發行股票到本次申請期間沒有重大違法行為； （四）證券委規定的其他條件。 第十一條 定向募集公司申請公開發行股票，除應當符合本條例第八條和第九條所列條件 外，還應當符合下列條件： （一）定向募集所得資金的使用與其招股說明書所述的用途相符，並且資金使用效益良 好； （二）距最近一次定向募集股份的時間不少於十二個月； （三）從最近一次定向募集到本資公開發行期間沒有重大違法行為； （四）內部職工股權證按照規定范圍發放，並且已交國家指定的證券機構集中託管； （五）證券委規定的其他條件。 第十二條 申請公開發行股票，按照下列程序辦理： （一）申請人聘請會計師事務所、資產評估機構、律師事務所等專業性機構，對其資信、 資產、財務善進行審定、評估和就有關事項出具法律意見書後，按照隸屬關系，分別向省、 自治區、直轄市、計劃單列市人民政府（以下簡稱「地方政府」）或者中央企業主管部門提 出公開發行股票的申請； （二）在國家下牽發行規模內，地方政府對地方企業的發行申請進行審批，中央企業主 管部門在與申請人所在地地方政府協商後對中央企業的發行申請進行審批；地方政府、中央 企業主管部門應當自收到發行申請之日起三十個工作日內作出審批決定，並抄報證券委； （三）被批準的發行申請，送證監會復審；證監會應當自收到復審申請之日起二十個工 作日內出具復審意見書，並將復審意見書抄報證券委；經證監會復審同意的，申請人應當向 證券交易所上市委員會提申請，經上市委員會同意接受上市，方可發行股票。 第十三條申請公司切行股票，應當向地方政府或者中央企業主管部門報送下列文件： （一）申請報告； （二）發起人會議或者股東大會同意公開發行股票的決議； （三）批准設立股份有公司的文件； （四）工商行政管理部門頒發的股份有限公司營業執照或者股份有限公司籌建登記證明； （五）公司章程或者公司章程草案； （六）招股說明書； （七）資金運用的可行性報告；需要國家提供資金或者其他條件為固定資產投資項目， 還應當提供國家有關部門同意固定資產投資立項的批准文件； （八）經會計師事務所審計的公司近三年或者成立以來的財務報告和由二名以上注冊會 計師及其所在事務所簽字、蓋章的審計報告； （九）經二名以上律師及其所在事務所就有關事項簽字、蓋章的法律意見書； （十）經二名以上專業評估人員及其所在機構簽字、蓋章的資產評估報告，經二名以上 注冊會計師及其所在事務所簽字、蓋章的驗資報告；涉及國家資產的，還應當提供國家資產 管理部門出具的明確文件； （十一）股票發行承銷方案和承銷協議； （十二）地方政府或者中央企業主管部門要求報送的其他文件。 第十四條 被批準的發行申請送證監會復審時，除應當報送本條例第十三條所列文件外， 還應當報送下列文件： （一）地方政府或者中央企業主管部門批准發行申請的文件； （二）證監會要求報送的其他文件。 第十五條 本條例第十三條所稱招股說明書應當按照證監會規定的格式製作，並載明下列 事項： （一）公司的名稱、住所； （二）發起人、發行人簡況； （三）籌資的目的； （四）公司現有股本總額，本次發行的股票種類、總額，每股的面值、售價，發行前的 每股凈資產值和發行結束後每股預期凈資產值，發行費用和傭金； （五）初次發行的發起人認購股本的情況、股權結構及驗資證明； （六）承銷機構的名稱、承銷方式與承銷數量； （七）發行的對象、時間、地點及股票認購和股款繳納的方式； （八）所籌資金的運用計劃及收益、風險預測； （九）公司近期發展規劃和經注冊會計師審並出具審核意見的公司下一年的盈利預測文 件； （十）重要的合同； （十一）涉及公司的重大訴訟事項； （十二）公司董事、監事名單及其簡歷； （十三）近三年或者成立以來的生產經營狀況和有關業務發展的基本情況； （十四）經會計師事務所審計的公司近三年或者成立以來的財務報告和由二名以上注冊 會計師及其所在事務所簽字、蓋章的審計報告； （十五）增資發行的公司前次公開發行股票所籌資金的運用情況； （十六）證監會要求載明的其他事項。 第十六條 招股說明書的封面應當載明：「發行人對證招股說明書的內容真實、准確、完 整。政府及國家證券管理部門對本次發行所作出的任何決定，並不表明其對發行人所發行 的股票的人價值或者投資人的收益作出價值性判斷或者保證。」 第十七條 全體發起人或者董事以及主承銷商應當在招股說明書上簽字，保證招股說明書 沒有虛假、嚴重誤導性陳述或者重大遺漏，並保證對其承擔連帶責任。 第十八條 為發行人出具文件的注冊會計師及其所在事務所、專業評估人員及其所在機構、 律師及其所在事務所，在履行職責時，應當按照本行業公認的業務標准和道德規范，對其出 具文件內容的真實性、准確性、完整性進行核查和驗證。 第十九條 在獲准公開發行股票前，任何人不得以任何形式泄露招股說明書的內容。在獲 准公開發行股票後，發行人應當在承銷期開始前二個至五個工作日期間公布招股說明書。 發行人應當向認購人提供招股說明書。證券承銷機構應當將招股說明書備置於營業場所， 並有義務提醒認購人閱讀招股說明書。 招股說明書的有效期為六個月，自招股說明書簽署完畢之日起計算。招股說明書失效後， 股票發行必須立即停止。 第二十條 公開發行股票應當由證券經營機構承銷。承銷包括包銷和代銷兩種方式。 發行人應當與證券經營機構簽署承銷協議。承銷協議應當載明下列事項： （一）當事人的名稱、住所及法定代表人的姓名； （二）承銷方式； （三）承銷股票的種類、數量、金額及發行價格； （四）承銷期及起止日期； （五）承銷付款的日期及方式； （六）承銷費用的計算、支付方式和日期； （七）違約責任； （八）其他需要約定的事項。 證券經營機構收以取承銷費用的原則，由證監會確定。 第二十一條 證券經營機構承銷股票，應當對招股說明書和其他有關宣傳材料的真實性、 准確性、完整性進行核查；發現含有虛假、嚴重誤導性陳述或者重大遺漏的，不得發出要約 邀請或者要約；已經發出的，應當立即停止銷售活動，並採取相應的補救措施。 第二十二條 擬公開發行股票的面值總額超過人民幣三千萬元或者預期銷售總金額超過人 民幣五千萬元的，應當由承銷團承銷。 承銷團由二個以上承銷機構組成。主承銷商由發行人按照公平競爭的原則，通過競標或 者協調的方式確定。主承銷商應當與其他承銷商簽署承銷團協議。 第二十三條 擬公開發行股票的面值總額超過人民幣一億元或者預期銷售總金額超過人民 幣一億五千萬元的，承銷團中的外地承銷機構的數目以及總承銷量中在外地銷售的數量，應 當占合理的比例。 前款所稱外地是指發行人所在的省、自治區、直轄市以外的地區。 第二十四條 承銷期不得少於十日，不得超過九十日。在承銷期內，承銷機構應當盡 力向認購人出售其所承銷的股票，不得為本機構保留所承銷的股票。 承銷期滿後，尚未售出的股票按照承銷協議約定的包銷或者代銷方式分別處理。 第二十五條 承銷機構或者其委託機構向社會發放股票認購申請表，不得收取高於認購申 請表印製和發放成本的費用，並不得限制認購申請表發放數量。 認購數量超過擬公開發行的總量時，承銷售機構應當按照公平原則，採用按比例配售、 按比例累退配售或者抽簽等方式銷售股票。採用抽簽方式時，承銷機構應當在規定的日期， 在公證機關監督下，按照規定的程序，對所有股票認購申請表進行公開抽簽，並對中簽者銷 售股票。除承銷機構或者其委託機構外，任何單位和個人不得發放、轉售股票認購申請 表。 第二十七條 證券經營機構在承銷售結束後，將其持有的發行人的股票向發行人以外的社 會公眾作出要的邀請、要約或者銷售，應當經證監會批准，按照規定的程序辦理。 第二十八條 發行人用新股票換回其已經發行在外的股票，並且這種交換無直接或者間接 的費用發生的，不適用本章規定。
⑤ 請問|未上市並不打算上市的股份有限公司怎樣發行股票
股份有限公司公開發行股票一般分為：設立股份有限公司公開發行股票、公司成立後發行新股等。 按照以上情形，股份有限公司公開發行股票的條件可以概括為： （1）設立股份有限公司公開發行股票 根據《證券法》的規定，設立股份有限公司公開發行股票，應當符合《中華人民共和國公司法》規定的條件和經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。 ①符合《公司法》規定的條件。 符合《公司法》規定的條件主要是指：發起人應當在2人以上200人以下，其中須有過半數以上的發起人在中國境內有住所；有符合法定要求的公司章程；除法律、行政法規另有規定外，發起人認購的股份不得少於公司股份總數的35％；應當由依法設立的證券公司承銷證券，簽訂承銷協議等。 ②經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。這里的前提是經過國務院批准。 （2）股份有限公司成立後發行新股 根據《證券法》規定，公司公開發行新股，應當符合下列條件： ①具備健全且運行良好的組織機構； ②具有持續盈利能力，財務狀況良好； ③最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為； ④經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。
⑥ 股票是如何發行的
股票如何發行？
一、發行前的准備
企業在申請發行股票時，應先將企業改組成符合上市規則的規范的股份有限公司。改組企業應完成以下規定及程序。
（一）、不符合上市規范的企業首先應提出改組申請當前我國企業申請改組為上市公司的實際過程是：
1）企業取得上級主管部門同意其改組的批復；
2）經省級人民政府或中央企業主管部門同意，取得向中國證監會推薦成為發行上市預選企業的資格；
3）向省級政府或中央企業主管部門申請改組為股份有限公司。
4）完成清產核資；有明確的發起人；經占出資額2/3以上的出資者同意；凈資產不得低於總資產的30％；發起人出資比例不低於總股本的35％；流通資本不低於總股本的25％，總股本高於4億元，可不低於15%；符合國家產業政策；連續三年盈利，無違規行為記錄。
（二）、國有企業改組為上市公司，應符合下列條件：
(1)其生產經營符合國家產業政策；
(2)其發行的普通股限於一種，同股同權。
(3)發起人認購的股本數額不少於公司擬發行股本總額的35％。
(4)在公司擬發行的股本總額中，發起人認購的部分不少於人民幣3000萬元，但是國家另有規定的除外。
(5)向社會公眾發行的部分不少於公司擬發行股本總額的25％，擬發行股本超過4億元的，中國證監會按照規定可以酌情降低向社會公眾發行部分的比例，但最低不少於公司擬發行股本總額的15％。
(6)發起人在近3年內沒有重大違法行為。
(7)發行前一年末，凈資產在總資產中所佔比例不低於30％，無形資產在凈資產中所佔比例不高於20%。
(8)近三年連續盈利。
制定並實施企業改制、公司重組的總體方案
總體方案包括以下三方面的內容，即由政府明確的政策性問題；資產重組的方案；股票發行的設想。
二、選聘中介機構
我國法律規定，企業在上市前實行中介機構輔導制度。即由中介機構參與、輔導企業在首次發行、配售新股前的相關准備活動。
企業改組為上市公司必須聘請的中介機構及其主要任務是：
1）主承銷商。負責股票的承銷，編寫招股說明書，並可擔任上市推薦人和上市輔導機構。
2）具有證券業從業資格的會計審計機構和會計師。對公司的財務報告、財務報表、盈利預測進行審計，出具審計報告書。
3）具有證券業從業資格的資產評估機構和評估師。對改組企業的資產進行評估並出具評估報告。
4）具有證券業從業資格的律師事務所和律師。出具法律意見書和律師工作報告。
三、清產核資、財務審計及相關法律程序
企業在上市前，須由具有從事證券相關業務資格的資產評估機構、注冊會計師及其事務所和具有從事證券相關業務資格的律師及其事務所依照法定程序對公司的土地、全部資產、國有資產、財務、生產、投資、債務、經營業績、盈利預測、募集資金的運用、股本結構及其它相關資信狀況進行詳細的調查和評估，並出具相關法律文件。
四、募股文件的准備
（一）、招股說明書
招股（配股）說明書是股份有限公司並向特定或非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約或要約邀請的法律文件。
（二）、招股說明書概要
招股說明書概要應當記載以下內容：
1、緒言
2、新股發售有關當事人
3、發行情況
4、風險因素與對策
5、募集資金的運用
6、股利分配
7、發行人情況
8、發行人主要成員情況
9、經營業績
10、資產評估主要情況
11、主要會計資料
12、盈利預測
13、重要合同及重大法律訴訟事項
14、公司發展規劃
（三）、資產評估報告
（四）、審計報告
（五）、發行人法律意見書和律師工作報告
（六）、由主承銷商律師對招股說明書所述內容進行驗證的驗證筆錄。
五、發行公告
在股票發行獲得批准後，承銷商應當在公開發行前2-5個工作日內將發行公告刊登，並於承銷期內將公告在各發售網點全文張貼。
發行公告應披露以下基本內容：
（1）獲准發行的批文
（2）發行額度、面值與價格
（3）發行方式
（4）發行對象
（5）發行時間和范圍
（6）認購股數的規定
（7）認購原則
（8）認購程序
（9）承銷機構
六、上市公告書是發行人於股票上市前，向公眾公告發行與上市有關事項的信息披露文件
上市公告書的內容與格式應當按照中國證監會《上市公告書的內容與格式》(試行)的要求編制。通常包括13個部分，即要覽、緒言、發行企業概況、股票發行與承銷、董事、監事及高級管理人員持股情況、公司設立、關聯企業及關聯交易、股本結構及大股東持股情況、公司財務會計資料、董事會上市承諾、主要事項揭示、上市推薦意見、備查文件目錄。
七、配股程序及信息披露
上市公司的配股須經中國證監會批准並應履行相應的信息披露義務，按以下程序進行：
1、公司向交易所提交有關配股的董事會決議和股東大會會議通知，經交易所審查後，在規定的時間內公告；
2、公司召開股東大會後，在規定的時間內公告股東大會表決通過的有關配股方案的決議；
3、公司按要求准備配股申報材料，經當地證券管理部門報中國證監會審批；
4、公司在其配股申請獲中國證監會批准後，應在兩個工作日內，以董事會公告的形式披露這一信息；
5、公司按照《公開發行股票公司信息披露的內容與格式准則》（以下簡稱"准則"）第四號的要求編制並由交易所安排在指定報刊上刊登配股說明書；
6、配股說明書公布後，公司應將經交易所確認的配股說明書文本一式二份報中國證監會備案；
7、配股繳款結束後，公司應進行新增股份的登記工作和驗資工作，按《准則》第五號的規定編制股份變動報告並公告，並將股本變動報告和驗資報告報中國證監會和交易所備案；
8、配股承銷結束後，承銷機構應在規定的時間內向中國證監會提交承銷情況的書面報告配股說明書的內容與格式參照《准則》第四號執行，中國證監會根據具體情況提出進一步的要求。配股說明書是上市公司向中國證監會申請配股申報材料的必備部分。包括：封面、正文、附錄、備查文件。
八、股票發行的申報與審核
（一）首次公開發行股票的申報與審核
1、企業申報材料在經地方政府或國務院有關產業部門的推薦後進入股票發行的預選階段。
2、如通過預選階段，企業申報材料將由中國證監會發行部審核，合格後提交給證監會發行審核委員會審議。
3、發審委在經過對企業、承銷機構、注冊會計師、律師、資產評估師等專業性中介機構和人員為發行所編制和出具有關材料及意見書的審核後通過無記名投票的方式，按照少數服從多數的原則作出發行審核決議。
（二）配股審核程序
1、在上市公司股東大會通過有關配股的決議後，須聘請中介機構按證監會的要求製作申報材料，報公司所在地的證監會派出機構初審。
2、由中國證監會受理申報材料及初審意見並進行復審。
3、經中國證監會審核後的申報材料及意見提交配股審核委員會審議。
九、轉配股
由於目前國家股和法人股尚不能上市流通，各上市公司的國家股和法人股由於資金等方面的原因在配股時放棄配股權利或轉讓配股權利。前幾年，國家股和法人股的配股權利一般採取權證方式轉讓給法人機構或社會公眾。
十、分紅派息
分紅派息是上市公司向其股東派發紅利和股息的過程，也是股東實現自已權益的過程。在我國分紅派息的形式主要有現金股利和股票股利兩種。上市公司分紅派息工作須在結算之後進行，先由董事會根據公司盈利水平和股息政策確定分紅派息方案，提交股東大會和主管機關審議。隨後董事會根據審議結果向社會公告分紅派息方案，並規定股權登記日。
一、發行前的准備
企業在申請發行股票時，應先將企業改組成符合上市規則的規范的股份有限公司。改組企業應完成以下規定及程序。
（一）、不符合上市規范的企業首先應提出改組申請當前我國企業申請改組為上市公司的實際過程是：
1）企業取得上級主管部門同意其改組的批復；
2）經省級人民政府或中央企業主管部門同意，取得向中國證監會推薦成為發行上市預選企業的資格；
3）向省級政府或中央企業主管部門申請改組為股份有限公司。
4）完成清產核資；有明確的發起人；經占出資額2/3以上的出資者同意；凈資產不得低於總資產的30％；發起人出資比例不低於總股本的35％；流通資本不低於總股本的25％，總股本高於4億元，可不低於15%；符合國家產業政策；連續三年盈利，無違規行為記錄。
（二）、國有企業改組為上市公司，應符合下列條件：
(1)其生產經營符合國家產業政策；
(2)其發行的普通股限於一種，同股同權。
(3)發起人認購的股本數額不少於公司擬發行股本總額的35％。
(4)在公司擬發行的股本總額中，發起人認購的部分不少於人民幣3000萬元，但是國家另有規定的除外。
(5)向社會公眾發行的部分不少於公司擬發行股本總額的25％，擬發行股本超過4億元的，中國證監會按照規定可以酌情降低向社會公眾發行部分的比例，但最低不少於公司擬發行股本總額的15％。
(6)發起人在近3年內沒有重大違法行為。
(7)發行前一年末，凈資產在總資產中所佔比例不低於30％，無形資產在凈資產中所佔比例不高於20%。
(8)近三年連續盈利。
制定並實施企業改制、公司重組的總體方案
總體方案包括以下三方面的內容，即由政府明確的政策性問題；資產重組的方案；股票發行的設想。
二、選聘中介機構
我國法律規定，企業在上市前實行中介機構輔導制度。即由中介機構參與、輔導企業在首次發行、配售新股前的相關准備活動。
企業改組為上市公司必須聘請的中介機構及其主要任務是：
1）主承銷商。負責股票的承銷，編寫招股說明書，並可擔任上市推薦人和上市輔導機構。
2）具有證券業從業資格的會計審計機構和會計師。對公司的財務報告、財務報表、盈利預測進行審計，出具審計報告書。
3）具有證券業從業資格的資產評估機構和評估師。對改組企業的資產進行評估並出具評估報告。
4）具有證券業從業資格的律師事務所和律師。出具法律意見書和律師工作報告。
三、清產核資、財務審計及相關法律程序
企業在上市前，須由具有從事證券相關業務資格的資產評估機構、注冊會計師及其事務所和具有從事證券相關業務資格的律師及其事務所依照法定程序對公司的土地、全部資產、國有資產、財務、生產、投資、債務、經營業績、盈利預測、募集資金的運用、股本結構及其它相關資信狀況進行詳細的調查和評估，並出具相關法律文件。
四、募股文件的准備
（一）、招股說明書
招股（配股）說明書是股份有限公司並向特定或非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約或要約邀請的法律文件。
（二）、招股說明書概要
招股說明書概要應當記載以下內容：
1、緒言
2、新股發售有關當事人
3、發行情況
4、風險因素與對策
5、募集資金的運用
6、股利分配
7、發行人情況
8、發行人主要成員情況
9、經營業績
10、資產評估主要情況
11、主要會計資料
12、盈利預測
13、重要合同及重大法律訴訟事項
14、公司發展規劃
（三）、資產評估報告
（四）、審計報告
（五）、發行人法律意見書和律師工作報告
（六）、由主承銷商律師對招股說明書所述內容進行驗證的驗證筆錄。
五、發行公告
在股票發行獲得批准後，承銷商應當在公開發行前2-5個工作日內將發行公告刊登，並於承銷期內將公告在各發售網點全文張貼。
發行公告應披露以下基本內容：
（1）獲准發行的批文
（2）發行額度、面值與價格
（3）發行方式
（4）發行對象
（5）發行時間和范圍
（6）認購股數的規定
（7）認購原則
（8）認購程序
（9）承銷機構
六、上市公告書是發行人於股票上市前，向公眾公告發行與上市有關事項的信息披露文件
上市公告書的內容與格式應當按照中國證監會《上市公告書的內容與格式》(試行)的要求編制。通常包括13個部分，即要覽、緒言、發行企業概況、股票發行與承銷、董事、監事及高級管理人員持股情況、公司設立、關聯企業及關聯交易、股本結構及大股東持股情況、公司財務會計資料、董事會上市承諾、主要事項揭示、上市推薦意見、備查文件目錄。
七、配股程序及信息披露
上市公司的配股須經中國證監會批准並應履行相應的信息披露義務，按以下程序進行：
1、公司向交易所提交有關配股的董事會決議和股東大會會議通知，經交易所審查後，在規定的時間內公告；
2、公司召開股東大會後，在規定的時間內公告股東大會表決通過的有關配股方案的決議；
3、公司按要求准備配股申報材料，經當地證券管理部門報中國證監會審批；
4、公司在其配股申請獲中國證監會批准後，應在兩個工作日內，以董事會公告的形式披露這一信息；
5、公司按照《公開發行股票公司信息披露的內容與格式准則》（以下簡稱"准則"）第四號的要求編制並由交易所安排在指定報刊上刊登配股說明書；
6、配股說明書公布後，公司應將經交易所確認的配股說明書文本一式二份報中國證監會備案；
7、配股繳款結束後，公司應進行新增股份的登記工作和驗資工作，按《准則》第五號的規定編制股份變動報告並公告，並將股本變動報告和驗資報告報中國證監會和交易所備案；
8、配股承銷結束後，承銷機構應在規定的時間內向中國證監會提交承銷情況的書面報告配股說明書的內容與格式參照《准則》第四號執行，中國證監會根據具體情況提出進一步的要求。配股說明書是上市公司向中國證監會申請配股申報材料的必備部分。包括：封面、正文、附錄、備查文件。
八、股票發行的申報與審核
（一）首次公開發行股票的申報與審核
1、企業申報材料在經地方政府或國務院有關產業部門的推薦後進入股票發行的預選階段。
2、如通過預選階段，企業申報材料將由中國證監會發行部審核，合格後提交給證監會發行審核委員會審議。
3、發審委在經過對企業、承銷機構、注冊會計師、律師、資產評估師等專業性中介機構和人員為發行所編制和出具有關材料及意見書的審核後通過無記名投票的方式，按照少數服從多數的原則作出發行審核決議。
（二）配股審核程序
1、在上市公司股東大會通過有關配股的決議後，須聘請中介機構按證監會的要求製作申報材料，報公司所在地的證監會派出機構初審。
2、由中國證監會受理申報材料及初審意見並進行復審。
3、經中國證監會審核後的申報材料及意見提交配股審核委員會審議。
九、轉配股
由於目前國家股和法人股尚不能上市流通，各上市公司的國家股和法人股由於資金等方面的原因在配股時放棄配股權利或轉讓配股權利。前幾年，國家股和法人股的配股權利一般採取權證方式轉讓給法人機構或社會公眾。
十、分紅派息
分紅派息是上市公司向其股東派發紅利和股息的過程，也是股東實現自已權益的過程。在我國分紅派息的形式主要有現金股利和股票股利兩種。上市公司分紅派息工作須在結算之後進行，先由董事會根據公司盈利水平和股息政策確定分紅派息方案，提交股東大會和主管機關審議。隨後董事會根據審議結果向社會公告分紅派息方案，並規定股權登記日。
⑦ 新三板股票是怎麼發行的
概念新三板股票是指證券公司代辦股份轉讓系統中關村科技園區非上市股份有限公司股份報價轉讓，因為掛牌企業的有別於原代辦股份轉讓系統的企業的，所以被形象地稱為「新三板」股票
正式名稱叫做「代辦股份轉讓系統」。股票有三個來源：
一，就是主板退市股票。
二，是原法人股市場關閉後轉來的。如大自然、長白山等。
三，中關村科技園區非上市股份有限公司進入代辦股份轉讓系統的股票。如指南針、彩訊科技等。這些一般被稱為新三版股票。