① A公司将其持有的B公司的股票100万股全部售出，价款为1150000元求会计分录、会计凭证
借：交易性金融资产12000000
投资收益 10000
贷：银行存款 12010000
借：公允价值变动损益 2000000
贷： 交易性金融资产-公允价值变动 2000000
借：银行存款 11500000
贷：交易性金融资产10000000
投资收益 500000
借：投资收益 2000000
贷：公允价值变动损益 2000000
② 某人持有某公司的股票，如果公司倒闭，那么他的股票还有价值吗
股票的价值伴随着股份公司的倒闭就宣告此股票生命到来尽头 但有一点要注意 还有一种情况那就是公司因为无法正常经营而宣告破产倒闭然而法人资格还没有取消的话 再进行破产清算后可能会有部分资产 如果你的是优先股的话也许还有价值
③ 公司股票主要持有人是自己吗比如A公司的股票的主要持有人是A公司自己吗，这样话语权就在自己手里了。
公司是公司股票的控股股东。控股股东当然是公司股票的主要持有者，你可以打开公司股票的股东研究一栏看个究竟。如中国石油（601857） 截至日期:2012-09-30 十大流通股东情况 股东总户数:1068282
──────────────┬─────┬─────┬────┬─────
股东名称 ｜持股数(万 ｜占流通股比｜股东性质｜增减情况(
｜ 股)｜ (%)｜ ｜ 万股)
──────────────┼─────┼─────┼────┼─────
中国石油集团 ｜15803369.3｜ 97.84 A股｜公司 ｜ 未
④ 某人半年前以10000元投资购买A公司股票。一直持有至今未卖出，持有期曾经获得股利100元，预计未
预期收益率18.17%
⑤ 公司金融计算题
A方案每年折旧金额=100/5=20万元，
A方案每年现金流量=15+20=35万元
A方案净现值=35*(P/A,12%,5)-100=35*3.605-100=26.175万元
A方案净现值率=26.175/100=26.175%
设A方案内含报酬率R1，则有：
(P/A,22%,5)=2.864
(P/A,R1,5)=100/35=2.857
(P/A,24%,5)=2.745
所以有：
(R1-22%)/(24%-22%)=(2.857-2.864)/(2.745-2.864)
R1=22%+(24%-22%)*(2.857-2.864)/(2.745-2.864)
R1=22.12%
B方案每年折旧=130/5=26万元
B方案每年现金流量=26+18=44万元
B方案净现值=44*(P/A,12%,5)-130=44*3.605-130=28.62万元
B方案净现值率=28.62/130=22.02%
设A方案内含报酬率R2，则有：
(P/A,20%,5)=2.991
(P/A,R2,5)=130/44=2.955
(P/A,22%,5)=2.864
所以有:
(R2-20%)/(22%-20%)=(2.955-2.991)/(2.864-2.991)
R2=20%+(22%-20%)*(2.955-2.991)/(2.864-2.991)
R2=20.57%
结论:
(1)A方案净现值26.175万元,B方案净现值28.62万元,A方案净现值低于B方案;
(2)A方案净现值率26.175%,B方案净现值率22.02%,A方案净现值率高于B方案;
(3)A方案内含报酬率22.12%,B方案内含报酬率20.57%,A方案内含报酬率高于B方案;
在以上指标的结论有冲突的情况下,优先采用净现值法的结论,因为只有净现值,才是实实在在的收益,所以,B方案更值得投资.
⑥ 某人持有华汉公司的股票，其要求的投资最低报酬率为15%，预计华汉公司未来3年的股利将高速增长，成长率为
其实我蛮讨厌算这种题的，又臭又长，这里给楼主算一下吧。
利用现金流贴现模型则有：
⑦ 某人持有a公司的优先股票2000股，每年可获优先股股利3000元，若年利8%则该优先股利历年股利的现值为多少
拥有优先股票2000股则每年可获优先股股利3000元即是每股优先股每年可获优先股利1.5元。
若该公司业绩稳定的情况下，年利8%则该优先股每股利历年股利的现值=1.5/8%=18.75元
故此持有2000股的情况下相关现值=18.75*2000=37500元
⑧ 某人欲买A股票100手和B股票200手，看问题补充····问该投资者应当如何操作
这是一个利用股指期货进行套期保值的例子。 分析在进行期货的套期保值操作时，交易者一般遵循下列三步：1、确定买卖方向，即做期货多头还是空头，这点我们将在下列实例中给大家总结。2、确定买卖合约份数。因为期货合约的交易单位都有交易所统一规定，是标准化的，因此我们需要对保值的现货计算需要多少份合约进行保值。第三步、分别对现货和期货的盈亏进行计算，得出保值结果。 现
在就来分析上面一题。投资者想买股票，但是现在手上又没有现金，因此他要预防的是股价上涨的风险。那么为了避免这个风险，我们在期货市场就要建立多头
仓位。因为请大家想一下，如果未来股价真的上涨的话，那么同样的现金买到的股票数必然减少，但是随着股价的上涨，股票指数也就上升，股指期货价格也随之上
扬，现在买入期货合约，到时以更高价格卖出对冲，就能达到套期保值目的。接着，我们要考虑合约数量，因为当时恒生指数9500点，恒指每点代表50港元，
因此一份恒指期货合约就是50*9500=47.5万港
元。交易者现在要保值的对象为欲买股票的总金额，为（10*100*100）+（20*100*200）=50万港元，那么用一份恒指期货进行保值。第三
步，我们需要计算盈亏，大家可以通过列表的方式得到结论，列表的方法很直观，也很清晰。左边代表现货市场操作，右边代表期货市场操作，最后一行代表各自盈
亏。这道题结果为总盈利1万港元。 案例2）某人持有总市值约60万港元的10种股票，他担心市场利率上升，又不愿马上出售股
票，于是以恒指期货对自己手持现货保值，当日恒指8000点，每份恒指期货合约价格400000港元，通过数据得知，这10种股票的贝塔值分别
为：1.03、1.26、1.08、0.96、0.98、1.30、1.41、1.15、1.20、0.80，每种股票的比重分别为11％、10
％、10％、9％、8％、12％、13％、7％、11％、9％，现要对该组合进行价格下跌的保值，应如何操作该合约？三个月后，该组合市价为54.5万港
元，恒指为7400点。投资者对冲后总盈亏多少？ 分
析仍然用三步法来解题。首先确定做多还是看空。因为此人手中持有股票，他要防范的是指数下跌的风险，那么就要在期货市场做空。因为市场指数一旦下跌，
那么他持有的股票市值就会下降，但是与此同时，他卖出的期货合约价格也受到指数下跌的影响而下降，那么此人通过再买入相同数量的股指期货对冲平仓，就可达
到高卖低买的目的，在期货市场上就能得到收益。第二步，我们要确定买卖合约份数。因为这道题目已知条件中标明了每只个股的贝塔系数，因此我们需要计算整
个证券组合的贝塔系数。把每只股票的贝塔系数乘以他们各自在组合中占的权重，然后全部加总，得到整个组合贝塔值为1.1359。这个数据表明，该交易者手
中持有的证券组合价格变动幅度要高于整个市场指数的变动。指数变动1%，证券组合将变动1.1359%，因此，在保值组合中，我们要考虑这部分的作用。当
时证券总市值为60万港元，每份合约价格40万港元，因此如果单纯考虑股票指数的话，需要1.5份期货合约。但是不要忘记，手中的证券组合的价格变动要大
于股票指数，贝塔系数有一个放大作用，因此在得出证券组合总市值与每份合约价格之比后，还要乘以整个组合的贝塔系数，得 份。因为期货合约是标准化合约，最小交易单位是一张，因此最终确定的合约份数四舍五入，为2份。最后，将这个交易过程列表计算，得到盈亏结果。
⑨ 某人半年前以10000元投资购买A公司股票。一直持有，持有期曾经获得股利100元，
没人能算出
⑩ 比如某人持有公司多少股份这个股份是什么
是你投资金额的比例