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股票期货账户审计证据

发布时间: 2021-05-06 13:25:12

买股票的账户能买期货吗

如果是集中式账户的话可以通过你的交易端切换股票交易或是期货交易,普通的证券账户的话是需要分别开立的。

股票账户怎么审计

打印历史交割单,以及去开户的证券公司进行函证。
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如果是对通过发行股票来融资的公司进行审计,那么募股前财务审计与审核工作是必不可少的尽职调查内容之一。一般而言,凡注册会计师在审计报告和审核结论涉及范围内的有关财务事实,都必须尽职调查。在我国实践中,这一尽职调查主要分以下几个阶段:

首先是制订审计计划,包括详细的且符合实际的审计方案、审计程序和审计时间预算表。审计方案明确审计目标、审计范围和审计任务;审计程序明确为完成审计目标和要求而应实施的具体步骤;审计时间表是对实施各项审计所需时间以及预算总体时间的安排。

其次是对公司内控制度的测试与评价,可以说,这是审计工作具体展开的第一步,其方法可分为穿行测试和遵行性检查。穿行测试是由审计人员通过抽审,对所抽取的经营业务循环进行追查,以核实其是否与审计工作底稿的有关描述相一致,并依此修改审计工作底稿。穿行测试的目的在于证实审计工作底稿对公司内部控制系统的描述是否准确、真实、完整,以进一步熟悉发行人内控制度。遵行性检查是指审计人员对公司的某一内部控制系统的效能进行检查,以确定发行人的内部控制制度的效果与可靠程度,从而为下一步的审计工作提供指导性依据。

再次是对经营业务与财务报表的确定性检查,其主要目的是为了证实发行人财务报表项目余额的表达是否准确公允,主要范围涉及资产账户余额的确定性检查;负债账户余额的确定性检查;股东权益账户的确定性检查;收入和费用账户的确定性检查等。

最后是完成审计并出具审计报告。

以上是审计人员最基本的工作。在我国的股票发行实践中,审计人员担负的审计任务还要宽得多,如发行人盈利预测、财务状况变动情况的审计与审核,对招股书中的财务数据进行审核等,都是由审计人员完成的。

③ 期货开户和股票开户都一样嘛

无论是期货开户,还是股票开户,做投资首选选择的是正规平台。

目前国内,能开期货账户的公司主要是期货公司,一些大型券商也有期货公司。股票账户只要是证券公司就可以办理。
现在,无论是期货开户还是股票开户,都可以网络开户。开户流程是不一样的,期货户与股票户是不同的账户,需要分别开通。
期货户开通后做的是期货,一般先开通普通商品期货,账户内满足50W资金可以开通股指期货,原油期货权限。
股票户开通后做的是股票,各类基金,债券,以及各类理财产品为主。

④ 期货股票可以用一个帐户吗

期货和股票交易账户不可以是铜一个账户,因为证券市场和期货市场是两个不同的市场。投资者在证券公司开立的交易账户只能针对证券市场的品种进行买卖,在期货公司开立的交易账户只能针对期货市场的品种进行买卖。但是期货和股票的交易账户可以共同和一个银行账户办理对接,进行银行账户和交易账户之间的资金划转。银行账户和证券公司交易账户对接的叫银证转帐;银行和期货交易账户对接的叫银期转账。
期货保证金分为交易保证金和结算准备金。
加以保证金所指的是:投资者买卖一手期货合约必须要支付的占合约一定比例的资金作为履约的保证(保证金标准由期货交易所规定)。当投资者买入合约之时,相应的保证金会被冻结,当投资者平仓之后交易保证金就会解冻(解冻之后可以取出)。在投资者持有未平仓合约的情况下与之相对应的保证金保证金是不可以取出的。交易保证金是随着商品价格的波动而相应变动的。
结算准备金:为应对期货每日结算所必须准备的资金。期货实行的是当日无负债结算,当日收盘后持有未平仓合约的盈亏按照当日结算价来计算。

⑤ 股票,期货账户的钱,算不算资产

股票和期货是投资的某一种类型,既然是投资肯定是算做资产,祝您投资顺利,网采纳~

⑥ 股票和期货账户可以开在不同券商吗

1、股票和期货账户可以开在不同的券商。
2、股票账户是指投资者在券商处开设的进行股票交易的账户。开立股票账户是投资者进入股市进行操作的先决条件。
3、期货开户,即投资者开设期货账户和资金账户的行为。证监会对于期货投资者的开户资金下限并没有明文规定,开户资金随期货公司规模的不同和交易方式的不同,各公司对开户资金的要求都有一定的浮动空间。随着银期转账、期证转账业务的逐渐增多,客户可以自由地在银行账户、证券账户、期货账户之间转移资金。

⑦ 在期货账户中可以买卖股票吗

不是一个系统的东西,股票是股票
期货是期货
现货是现货

⑧ 期货从业人员可以开股票账户么

1.如果你是期货从业人员

你可以开立证券账户,买卖股票,但是不可以开立期货账户

2.如果你是证券从业人员

你可以开立期货账户,但是不可以开立证券账户

简单说,你干哪一行,就不能开哪一行的账户,必须保持独立性,但是可以开另一行的账户。

⑨ 期货和股票的账户是一样的吗

期货账户和股票账户是不一样的。不过,开期货账户,不一定要去期货公司,在证券公司就可以开通,因为很多证券公司下设了期货公司,没有设立期货公司的证券公司也都有IB业务(就是可以期货开户的意思)可以开通期货账户。

⑩ 期货账户和股票账户之间可以直接转账吗

可以,但是需要关联银期,银期绑定后可以实现期货账户和银行账户间的转账

期货开户,即投资者开设期货账户和资金账户的行为。证监会对于期货投资者的开户资金下限并没有明文规定,开户资金随期货公司规模的不同和交易方式的不同,各公司对开户资金的要求都有一定的浮动空间。随着银期转账、期证转账业务的逐渐增多,客户可以自由地在银行账户、证券账户、期货账户之间转移资金。

(10)股票期货账户审计证据扩展阅读:

一、银期转账的优点

银期转帐系统使客户在期货经纪公司的保证金账户与个人投资者本人的银行储蓄账户在出入金时一一对应成为可能,从而大大提高了投资者出入金时的安全,保护了投资者的利益。这种安全性首先表现 在投资者出入金时无须再接触大量的现金。

其次,期货经纪公司的财务人员无须在投资者出入金时核对资金调拨人笔迹。银期转帐系统采用客户密码、资金密码、储蓄密码等多级安全系统使投资者出入金的安全性得以保障。

二、股票账户开户注意事项

(1)所需证件:本人身份证。如开立法人股票账户,需要同时出具企业营业执照原件(或复印件)及法人授权书;

(2)费用包括:申请表费用和开户费(上海股票账户收取40元/户,深圳股票账户收取50元/户);

(3)操作流程:投资者需填写申请表并交纳手续费;持有关证件、申请表及开户手续费收据到开户柜台交柜台承办人;承办人核查上述材料无误后,申请人收回有关证件、收据并领取股票账户卡。

注:所有证券公司以及各大银行。